Audyt potencjału ulg
Przeglądamy działalność firmy pod kątem ulgi B+R, IP Box, robotyzacji i prototypu. Wskazujemy, które koszty kwalifikują się do odliczeń i jaki dają efekt podatkowy.
Ulgi podatkowe / Ulgi podatkowe
Ulgi podatkowe —
legalnie niższy koszt inwestycji.
Ulgi mogą zmniejszyć podstawę opodatkowania lub stawkę podatku, jeżeli firma spełnia właściwe warunki. Analizujemy prace i koszty, przygotowujemy wymaganą ewidencję oraz kalkulacje do rozliczeń CIT/PIT.
Dla kogo jest
to rozwiązanie.
- Firmy prowadzące prace rozwojowe nad produktami i technologiami
- Przedsiębiorstwa automatyzujące i robotyzujące produkcję
- Firmy tworzące oprogramowanie i własność intelektualną
- Inwestorzy łączący ulgi z PSI lub dofinansowaniem
- odliczenie kosztów kwalifikowanych od podstawy opodatkowania
- B+R
- stawka IP Box dla dochodów z kwalifikowanego IP
- 5%
- dodatkowe odliczenie kosztów inwestycji w automatyzację
- Robotyzacja
- dokumentacja wymagana dla właściwej ulgi
- Ewidencja
W tym obszarze / Usługi i programy
Szczegółowy zakres.
Każdy program i usługa ma własną stronę z zakresem, pytaniami i powiązaną wiedzą.
Zakres / Co robimy
Co dokładnie robimy.
Elementy składowe usługi — od analizy po opiekę po decyzji.
Wdrożenie ewidencji
Projektujemy sposób ewidencjonowania prac i kosztów wymagany przepisami: opisy projektów, ewidencja czasu pracy, przyporządkowanie wydatków.
Rozliczenie w CIT/PIT
Przygotowujemy kalkulacje odliczeń i załączniki do zeznań rocznych. Dbamy o spójność między ewidencją, księgowością a deklaracją.
Przygotowanie do kontroli
Porządkujemy opisy projektów, powiązanie kosztów z pracami i ciągłość ewidencji na potrzeby czynności sprawdzających.
Powiązane usługi, rozwiązania i wiedza
Proces / Współpraca
Jak wygląda współpraca.
- 01
Identyfikacja projektów
Rozmawiamy z zarządem i zespołem technicznym, aby wyodrębnić prace o charakterze badawczo-rozwojowym lub kwalifikujące się do pozostałych ulg.
- 02
Kwalifikacja kosztów
Przyporządkowujemy wynagrodzenia, materiały, usługi i amortyzację do projektów zgodnie z przepisami i interpretacjami.
- 03
Ewidencja i procedury
Ustalamy sposób prowadzenia ewidencji dopasowany do prac, kosztów i wymogów danej ulgi.
- 04
Rozliczenie roczne
Liczymy odliczenia, przygotowujemy załączniki i podsumowujemy efekt: ile firma realnie zaoszczędziła na podatku.
Wiedza: Ulgi podatkowe
Wszystkie publikacje w temacie- Ulgi podatkowe
Ulga B+R w praktyce: kto może skorzystać i jak rozliczyć
Ulga badawczo-rozwojowa: definicja działalności B+R, koszty kwalifikowane, ewidencja i rozliczenie w CIT/PIT. Praktyczny poradnik dla firm produkcyjnych i technologicznych. - Pomoc publiczna
Dotacja, PSI czy kredyt? Jak dobrać finansowanie do inwestycji
Jak dobrać finansowanie inwestycji: dotacja UE, Polska Strefa Inwestycji, kredyt inwestycyjny i ulgi. Kryteria wyboru, łączenie instrumentów i typowe błędy. - Ulgi podatkowe
IP Box po uldze B+R: jak zaplanować ścieżkę podatkową produktu
Ulga B+R i IP Box mogą towarzyszyć produktowi od prac rozwojowych po komercjalizację. Wyjaśniamy, jak zaplanować oba instrumenty i ewidencję, by nie stracić korzyści. - Ulgi podatkowe
Ulga na robotyzację: 2026 r. ostatnim rokiem w obecnym brzmieniu przepisów
Przepisy o uldze na robotyzację obejmują koszty ponoszone w latach podatkowych 2022–2026. Firmy planujące automatyzację powinny uwzględnić to w harmonogramie inwestycji.
Eksperci / Zespół
Kto prowadzi projekty.
Projekty w tym obszarze prowadzi dedykowany zespół — od pierwszej rozmowy po rozliczenie.
Zespół Ulg Podatkowych
Identyfikuje projekty kwalifikujące się do ulg, wdraża ewidencje i przygotowuje rozliczenia w zeznaniach CIT i PIT.
Ulga B+RIP BoxUlga na robotyzacjęUlga na prototyp3 publikacjePytania / FAQ
Pytania o tę usługę.
Odpowiedzi na pytania, które słyszymy najczęściej.
Kto może skorzystać z ulgi B+R?
Każdy podatnik CIT lub PIT prowadzący działalność badawczo-rozwojową — nie tylko firmy technologiczne. Prace rozwojowe występują m.in. w produkcji (nowe wyroby, technologie), oprogramowaniu i inżynierii. Kluczowe jest wyodrębnienie projektu, prowadzenie ewidencji i ponoszenie kosztów kwalifikowanych.
Czym różni się ulga B+R od IP Box?
Ulga B+R pozwala odliczyć koszty prac rozwojowych od podstawy opodatkowania, a IP Box opodatkowuje dochody z kwalifikowanej własności intelektualnej stawką 5%. Instrumenty mogą się uzupełniać w cyklu życia produktu: najpierw odliczamy koszty rozwoju, potem preferencyjnie opodatkowujemy dochody z jego komercjalizacji.
Na czym polega ulga na robotyzację?
Ulga pozwala na dodatkowe odliczenie od podstawy opodatkowania części kosztów inwestycji w robotyzację — m.in. zakupu robotów, oprogramowania i szkoleń. Jest dostępna w określonym horyzoncie czasowym, dlatego inwestycje w automatyzację warto planować z uwzględnieniem jej terminów.
Czy ulgi można łączyć z PSI i dotacjami?
Częściowo tak, ale każdy instrument ma własne zasady dotyczące tych samych kosztów — np. wydatki sfinansowane dotacją zwykle nie mogą być jednocześnie kosztem ulgi B+R. Projektujemy rozliczenia tak, aby firma wykorzystała maksimum dostępnych korzyści bez podwójnego finansowania tych samych wydatków.
Jak przygotować dokumentację ulgi do weryfikacji?
Przede wszystkim bieżąca ewidencja: opis projektu i jego celów, przyporządkowanie pracowników i ich czasu pracy, powiązanie kosztów z projektem oraz spójność z księgowością. Dokumentację należy prowadzić zgodnie z wymaganiami właściwej ulgi; sposób ewidencji ustalamy przed rozliczeniem.
Sprawdźmy, na co może liczyć
Twoja inwestycja.
Napisz kilka zdań o planowanym przedsięwzięciu — odpowiemy, które instrumenty warto rozważyć.
Napisz do nas kontakt@narvo.pl